본문 바로가기

Financial Story/재테크 · 금융투자

ISA 란 무엇인가 + 중개형 ISA 증권사별 혜택 비교

반응형

 

[관련글] 개인 연금저축 계좌 ☞ 연금저축 이란 + 증권사별 개인 연금저축계좌 수수료 및 혜택 비교

[관련글] 개인형 IRP ☞ IRP 란 무엇인가 + 증권사별 개인형퇴직연금(IRP개인형) 혜택 비교

 

ISA란?

- 개인종합자산관리 계좌 (Individual Savigs Account)는 하나의 계좌로 다양한 금융상품을 관리하면서, 절세혜택도 누릴 수 있는 통합계좌

- 저금리 · 저성장 시대에 국민들 개인에게 종합적 자산관리를 통한 재산형성을 지원하고 노후 대비 자금을 마련할 수 있도록 돕는 취지로 2016년 도입한 절세계좌 

- 2021년 ISA 제도 개선 : 상장주식 투자를 허용하였고, 의무납입기간(기존5년)을 3년으로 단축하고, 납입한도 이월을 할 수 있도록 개선되었다. (상세내용 : 금융위원회 보도자료 참고)

201230_[보도자료]+2021년+달라지는+금융제도_v3.pdf
0.49MB
보도자료_일임형 ISA 온라인 가입 허용.pdf
4.12MB

 

"2021년 새해부터 달라지는 금융제도" - 금융위원회 보도자료 (2020년 12월)

 

ISA 계좌 주요 변경 내용 (삼성증권 정리)

 

 

ISA 특징

- 1인 1계좌 (전 금융사 통틀어 1인 1개 개설 가능)

- 최소 유지기간 : 3년

- 납입한도 : 연간 2,000 만원

- 자유로운 입출금 (원금 한도내)

- 세제 혜택 (아래 상세 내용 참조)

 

 

ISA 세제 혜택

 

3년 (최대 5년)간 발생한 '순수익'에 대해 세금 혜택 부여. 

일반 계좌에서는 손실과 무관하게 수익 부분에 대해 15.4% 세금 일괄 부과되는 반면, ISA는 수익과 손실을 계산해 발생한 '순수익'을 기준으로 세금부과하며, 해마다 적용하는 것이 아닌 해지 시 적용됨.

 - 일반형 ISA : 200만원까지 비과세, 나머지는 9.9% 과세 (한도 없음)

 - 서민형 ISA : 400만원까지 비과세, 나머지는 9.9% 과세 (한도 없음)

* 근로소득 5,000만원, 종합소득 3,500만원 이하 사업자/농어민의 경우 서민형 ISA 개설 가능

 

 

 

ISA 납입한도

 

- ISA 가입일이 속하는 당해연도부터다음 산식에 따라 총 한도 1억원까지 불입 가능

ISA 납입한도 = 2,000만원 × { 1 + 가입후 경과한 연수 (경과한 연수가 4년 이상인 경우, 4년으로 함) }

- 연간한도 : 2,000만원 (미불입한도는 상기 산식에 따라 다음연도 이월 가능)

- 총 납입한도 : 1억원 (기 가입한 재형저축 · 소장펀드의 한도를 합산하여 관리)

 

 

 

ISA 종류

  중개형 ISA
(2021 new★)
신탁형 ISA 일임형 ISA
투자방식 투자자가 직접 운용 투자자의 운용 지시 은행 · 증권 · 보험사 일임운용
가입 온/오프 가능 오프라인 온/오프 가능
보수 개별 상품보수 신탁 + 개별 상품보수 일임수수료
+ 개별 상품보수
투자가능
상품
(공통)  리츠, ETF, ELS, DLS, RP
국내상장주식, 신주인수권 예적금
세제 혜택 만기 시 200만원까지 비과세, 그 이상은 9.9 % 분리과세 (일반형 ISA 기준)
만기/한도/인출 3년 만기 / 연 2,000만원 (이월 적립 가능) / 납입 원금 한도 내 자유롭게 인출 가능
가입 조건 19세 이상 거주자 (15세 이상 유소득자 가능)

 

 

 

투자중개형 ISA 증권사 별 혜택 정리

 

증권사 거래 수수료 비고
삼성증권 국내 주식 : 0.0036396 %
ETF/ETN : 0.0042087 %
. ~ 2021. 12. 31 이전 개설 시 수수료 평생 우대
. 순입금, 거래잔고유지 금액에 따른 리워드 제공
  ( 300만~1000만 : 3만원, 1000만 이상 : 5만원)
NH증권 (나무) 1년간 거래 수수료 0원
1년 후 0.01%
. 14% RP (환매조건부채권) 가입 혜택 추첨 이벤트 진행 중 (140명 추첨)
한국투자증권 국내 주식 : 0.0036396 %
ETF/ETN : 0.0042087 %
. ~ 2021. 12. 31 이전 개설 시 수수료 평생 우대
. 신규 가입 시 스타벅스 아메리카노 전원 증정
. 순입금액 이벤트 (신세계 상품권) 제공
  ( 10만 이상 : 1만원, 100만 이상 : 2만원,
    500만원 이상 : 3만원, 1000만이상 : 5만원)
KB증권 국내 주식 : 0.0044792 %
ETF/ETN : 0.0050483 %
. ~ 2021. 12. 31 이전 개설 시 수수료 평생 우대
. 공모주 청약 한도 200% 증가
. Primeclub 3개월 무료
. 연금펀드 및 ELS 할인쿠폰 제공
미래에셋 국내 주식 : 0.0036396 %
(ETF/ETN 포함)
. ~ 2021. 12. 31 이전 개설 시 수수료 평생 우대
. 순입금액 이벤트 (신세계 상품권) 제공
   ( 100만~300만 : 2만원, 300만~1000만 : 3만원, 1000만 이상 : 5만원)
. 계좌개설 추첨 이벤트



[관련글] 개인 연금저축 계좌 ☞ 연금저축 이란 + 증권사별 개인 연금저축계좌 수수료 및 혜택 비교

[관련글] 개인형 IRP ☞ IRP 란 무엇인가 + 증권사별 개인형퇴직연금(IRP개인형) 혜택 비교

 

반응형